Liste de vérification – Déclaration de revenus des particuliers (Québec)

✅ Renseignements personnels

  • Nom complet et adresse

  • Numéro d'assurance sociale (NAS)

  • État civil

  • Renseignements pour le dépôt direct (au besoin)

✅ Documents de revenus

  • T4 et RL-1 – Revenus d'emploi

  • T4A – Revenus de pension, de retraite ou autres revenus

  • T5 – Revenus de placements

  • T3 – Revenus de fiducie

  • Relevés des revenus de location

  • Revenus de travail autonome

  • Revenus étrangers (s'il y a lieu)

✅ Feuillets fiscaux et reçus

  • Reçus de cotisations REER

  • T2202 – Reçus de frais de scolarité

  • Reçus de frais de garde d'enfants

  • Reçus de frais médicaux

  • Reçus de dons de bienfaisance

  • RL-31 – Relevé 31 (si applicable)

  • Autres relevés fiscaux (RL-2, RL-3, RL-8, etc., s'il y a lieu)

✅ Déductions et crédits d'impôt

  • Dépenses de bureau à domicile (si admissible)

  • Cotisations syndicales ou professionnelles

  • Frais de déménagement (si admissible)

  • Intérêts payés sur les prêts étudiants

  • Documents relatifs au crédit d'impôt pour personnes handicapées (si applicable)

✅ Autres documents

  • Avis de cotisation de l'année précédente (ARC)

  • Avis de cotisation de l'année précédente (Revenu Québec)

  • Relevés de taxes foncières (si applicable)

  • Correspondance de l'ARC

  • Correspondance de Revenu Québec

  • Tout autre reçu ou document lié à vos impôts

✅ Avant de soumettre votre déclaration

  • Vérifiez tous vos revenus et déductions

  • Vérifiez vos renseignements personnels

  • Assurez-vous que tous les feuillets T et relevés fiscaux requis sont inclus

  • Conservez une copie de vos déclarations de revenus et de tous les documents justificatifs

Liste de vérification – Déclaration fiscale des petites entreprises (Québec)

✅ Renseignements sur l'entreprise

  • Nom de l'entreprise

  • Numéro d'entreprise (NE)

  • Numéro d'entreprise du Québec (NEQ) (si applicable)

  • Adresse et coordonnées de l'entreprise

  • Date de fin de l'exercice financier

✅ Documents de revenus

  • Registres des ventes et des revenus

  • Factures des clients

  • Relevés bancaires de l'entreprise

  • Relevés des paiements en ligne (Stripe, PayPal, Square, etc.)

✅ Dépenses d'entreprise

  • Fournitures de bureau

  • Loyer et services publics

  • Publicité et marketing

  • Dépenses liées aux véhicules et aux déplacements

  • Repas et frais de représentation (portion admissible)

  • Achat d'équipement, de machinerie et de logiciels

  • Honoraires professionnels (comptabilité, services juridiques, consultation)

  • Primes d'assurance

✅ Informations sur la paie

  • Registres de paie des employés

  • Feuillets T4

  • Feuillets RL-1 (employés du Québec)

  • Remises de paie

  • Paiements aux sous-traitants

✅ Documents relatifs à la TPS/TVQ

  • TPS/TVQ perçues

  • TPS/TVQ payées sur les dépenses d'entreprise

  • Déclarations antérieures de TPS/TVQ (si applicable)

  • Renseignements sur vos comptes TPS/TVQ

✅ Documents financiers

  • État des résultats

  • Bilan

  • Relevés bancaires de l'entreprise

  • Dossiers de prêts et intérêts

  • Relevés des cartes de crédit de l'entreprise

✅ Autres documents

  • Avis de cotisation précédents de l'ARC et de Revenu Québec (si applicable)

  • Correspondance de l'ARC

  • Correspondance de Revenu Québec

  • Registres des achats d'immobilisations

  • Contrats de location (si applicable)

✅ Avant de produire votre déclaration

  • Effectuez le rapprochement de vos comptes bancaires et de vos cartes de crédit

  • Vérifiez tous vos revenus et dépenses

  • Confirmez les renseignements relatifs à la TPS/TVQ

  • Assurez-vous que les registres de paie sont complets

  • Conservez tous vos reçus et documents justificatifs

Liste de vérification – Impôt des sociétés

Utilisez cette liste de vérification tout au long de l'année afin de garder votre société bien organisée et prête pour la période des impôts.

Documents financiers

☐ Tenir à jour tous les registres de revenus et de ventes.
☐ Effectuer le rapprochement des comptes bancaires et des cartes de crédit de l'entreprise chaque mois.
☐ Maintenir une comptabilité exacte tout au long de l'année.
☐ Conserver les reçus et les factures de toutes les dépenses d'entreprise.
☐ Séparer les transactions personnelles de celles de l'entreprise.

Dépenses et déductions

☐ Faire le suivi des dépenses liées au bureau, au loyer, aux services publics et aux assurances.
☐ Enregistrer les frais de véhicule liés aux activités de l'entreprise.
☐ Conserver les pièces justificatives des frais de déplacement, de repas et de représentation.
☐ Documenter les abonnements à des logiciels et les honoraires professionnels.
☐ Enregistrer les achats d'équipement et d'immobilisations aux fins de la déduction pour amortissement (DPA).

Paie

☐ Traiter la paie des employés avec exactitude et dans les délais.
☐ Effectuer les remises des retenues à la source à l'Agence du revenu du Canada (ARC) et à Revenu Québec.
☐ Préparer les feuillets T4 et RL-1 avant la date limite annuelle.
☐ Conserver les dossiers de paie de tous les employés et sous-traitants.

TPS/TVH et TVQ

☐ Produire les déclarations de TPS/TVH à temps.
☐ Produire les déclarations de TVQ à temps.
☐ Effectuer régulièrement le rapprochement des taxes perçues et payées.
☐ Conserver tous les documents justificatifs liés aux déclarations de taxes.

Planification fiscale des sociétés

☐ Réviser la stratégie de rémunération des actionnaires (salaire ou dividendes).
☐ Identifier les crédits d'impôt fédéraux et québécois applicables.
☐ Examiner les achats d'immobilisations avant la fin de l'exercice financier.
☐ Évaluer les possibilités de réduction d'impôt avant la fin de l'année financière.

Préparation de fin d'exercice

☐ Préparer les états financiers de fin d'exercice.
☐ Vérifier les comptes clients et les comptes fournisseurs.
☐ Effectuer l'inventaire, s'il y a lieu.
☐ Vérifier les tableaux d'amortissement des immobilisations.
☐ S'assurer que la comptabilité est complète avant la fin de l'exercice.

Production et conformité

☐ Produire la déclaration de revenus des sociétés avant la date limite.
☐ Payer tout solde dû dans les délais afin d'éviter les pénalités et les intérêts.
☐ Produire la déclaration de revenus du Québec, au besoin.
☐ Conserver les dossiers fiscaux de la société pendant au moins six ans.

Une liste de vérification bien organisée aide à réduire les erreurs, à améliorer la gestion financière et à assurer la conformité de votre entreprise aux exigences de l'Agence du revenu du Canada (ARC) et de Revenu Québec.